Как заполнить расчет 6-НДФЛ за 9 месяцев?

Comments

• Цитата: Здравствуйте! Я ИП, в 2017г. было два наемных работника. Первой в январе 2017 начислена зарплата(неполный рабочий день) 6000 руб. и удержан НДФЛ 780 руб. затем, она находилась в отпуске за свой счет с февраля по июль с последующим увольнением по собств. желанию. Начислена компенсация за неиспользованный отпуск в июле 3709,94 руб. удержан НДФЛ  482 руб. Вторая была в отпуске по уходу до 3 лет, в сентябре уволилась по собственному желанию. Ей начислена компенсация за неисп. отпуск 5256,70 руб., удержан НДФЛ - 683 руб. В отчете по 6НДФЛ за 9 месяцев в строке 020 показываю общую сумму дохода с начала года 14966,64 руб., а в строке 040, если следовать формуле 14966,64х13/100= 1945,66 округляем 1946 руб. По факту же по каждому работнику при исчислении и удержании НДФЛ получился в сумме 1945 руб., то есть на 1 руб. меньше. Правильно ли будет, если я укажу в строке 040 НДФЛ 1945 руб. и в 070 соответственно 1945 руб? В контрольных соотношения по  6НДФЛ допускается отклонение рассчитанного налога от показателя строки 040 в обе стороны не более чем на следующую сумму (в рублях) строка 060 «Количество физических лиц, получивших доход» * количество строк 100 «Дата фактического получения дохода».И при контрольных соотношения 6НДФЛ и 2НДФЛ строка 040 при НДФЛ 1945 у меня равна сумме всех справок исчисленного налога 5 раздела, то есть 1945 руб. Вроде бы права, но сомневаюсь. Нужна помощь. Спасибо.

  Добрый день!
  
  Считаю, что Вы имеете право указать в 6-НДФЛ сумму фактически удержанного и уплаченного НДФЛ в размере 1 945 руб.
• Спасибо за помощь!