Счет-фактура на аванс выписан не той датой: как исправить ошибку?

Comments

• Добрый день.
  
  Давайте по порядку.
  во 2 квартале вы ошибочно отразили авансовый фактура, следовательно оплата в бюджет была больше
  
  

  Цитата: дата платёжки 30.06.2021, выписка от 01.07.2021г.  НДС 516руб.Счёт-фактура на аванс выписана 30.06.2021г. когда делала декларацию за 2кв. К62.02=Д76АВ, Д62.02=76АВ. расхождений не было.

  Странно....
  Кт 62.02 - это авансы поступившие от покупателя, и если аванс поступил 01.07.21 , а фактура выписана 30.06.21 г , т.е Кт 62.02 - 3 квартал, а авансовый НДС Дт 76.АВ - 2 квартал, расхождения должны были быть.
  
  когда вы обнаружили, что у вас ошибка, вы поменяли дату авансового счет-фактуры?
  Если да, то каким способом.
  просто вошли в документ и внесли изменения, или оформили исправленный счет-фактура?
  
  

  Цитата: Стала делать за 3кв. 2021г. , вылезло расхождение, 516руб. Хотя отгрузка прошла в июле. 76АВ закрылся.

  Где вылезло расхождение?
• smv_mars, 
  Расхождения вылезли Д76АВ неравен К62.02. Стала делалать за 2квартал оборотку,там тоже теперь не сходится. Технический сбой что ли был, не понимаю,почему когда делала 2ой квартал, всё совпадало(
  Дату счёт-фактуры я не меняла. Ошибку обнаружила когда расчет НДС за 3квартал начала делать в СБИСе ,он мне показал что 76АВ не совпадает с 62.02. 
  Залезла во второй квартал в расчет , теперь и там ошибку показывает.
• Подозреваю, что просто во втором квартале вы ошибку не заметили, т.к изначально она должна была 62.02 и 76.АВ рвать на эту сумму НДС.
  
  Я бы в вашем случае сделала исправленный фактуру, зарегистрировала её в дополнительном листе книги продаж 2 квартала, указав все его числовые показатели со знаком минус.
  И соответственно, отразила аванс как положено в 3 квартале.
  По 2 кварталу нужно тогда подать уточненку по НДС, и сразу написать сопроводительное письмо, мол была допущена техническая ошибка, в связи с чем была ошибочно выписана авансовая фактура такая-то таким -то числом.  Данную ошибку исправили в соответствии с правилами  Постановления Правительства от 26.12.2011 № 1137
  Сумма НДС 2 квартала уменьшается на столько руб, данный аванс отражен в 3 квартале.
  
  Прилагаете оборотку по контрагенту по счету 62.02 и 76.АВ за 2 квартал, и выписку из книги продаж тоже.
• Получается, что во втором квартале переплата по НДС. Если подать уточненку,то сразу камералка. 
  А если я в платёжке поменять дату выписки на 30.06.2021,перепровести реализацию, тогда должно всё схлопнуться, сдам декларацию за 3квартал,а потом верну дату выписки 01.07.2021г.  в следующем квартале она уже не отразится и по другим отчётам не пройдет. Так можно?
• если хотите неправильно, то можно.
  Риск:
  при проверке 2 квартала вам ничего не будет.
  при проверке 3 квартала вам НДС, который будет висеть во 2 квартале доначислять к доплате, плюс пени, и могут еще и штраф.
  
  

  Цитата: Получается, что во втором квартале переплата по НДС. Если подать уточненку,то сразу камералка.

  если с уточненкой сразу отправите пояснения, то может вообще требование не прийти.
  Может и прийти, в требовании попросят объяснить занижение базы.
  Вы его поясните, я про это выше писала.
  т.к все явно плюс сумма не большая, тем более что уже и 3 квартал будет сдан, и там эта авансовая фактура найдет свое отражение, то помимо этих пояснений скорее всего больше ничего и не попросят.
• smv_mars, спасибо большое